Cuenta de Ahorros de Salud (HSA)

Por primera vez en 2026, las Cuentas de Ahorro para la Salud (HSA) se pueden usar con todos los planes individuales en el Health ConnectorPlanes de nivel Bronce y Catastrófico. Las HSA le permiten reservar dinero para cubrir gastos médicos de bolsillo a través de una cuenta que le permite ahorrar dinero al momento de declarar impuestos. La mayoría de los grandes bancos y entidades financieras ofrecen opciones rápidas y sencillas de HSA con información sobre cómo deducir las contribuciones a la HSA al momento de declarar impuestos.

¿Qué es un HSA?

Una HSA puede usarse para cubrir algunos gastos de atención médica, como deducibles, copagos y coaseguros. Además, las HSA ofrecen beneficios fiscales que le permiten ahorrar dinero al declarar sus impuestos.

¿Quién es elegible para las HSA y cómo se pueden combinar con otras cuentas? Health Connector planes?

A partir del 1 de enero de 2026, todos los planes Bronce y Catastróficos disponibles para personas que se inscriban en una cobertura no grupal a través de Health Connector se pueden combinar con HSA, independientemente de si cumplen con la definición de un plan de salud con deducible alto.

Las herramientas de comparación de planes también se pueden utilizar para determinar qué planes son compatibles con HSA durante la compra de planes.

¿Cuáles son los beneficios de una HSA?

• Ventajas fiscales federales. Las contribuciones son deducibles de impuestos, las ganancias por la inversión de los fondos de la cuenta están exentas de impuestos y los retiros para gastos médicos calificados también lo están. Las personas pueden solicitar una deducción fiscal por las contribuciones realizadas a una HSA en sus impuestos federales, incluso si no detallan sus deducciones.
• Los fondos no caducan. Los fondos de la cuenta HSA no vencen al final del año ni en caso de cambio de trabajo o jubilación. Los fondos permanecen automáticamente en la cuenta año tras año, a menos que se retiren.
• Posible uso para miembros de la familia. Los fondos de la HSA se pueden usar para pagar gastos médicos calificados de cónyuges y dependientes, incluso si no están cubiertos por el plan de seguro del individuo.

¿Qué son los gastos médicos calificados?

Los gastos médicos calificados incluyen deducibles, copagos y coaseguros para servicios médicos y dentales, como medicamentos recetados, consultas médicas, servicios de salud conductual y servicios de telesalud. Puede encontrar más información sobre los gastos médicos calificados en Publicación 502 del IRS, Gastos médicos y dentalesLos recibos de gastos médicos calificados pagados o reembolsados ​​mediante retiros de HSA deben guardarse en caso de una auditoría del IRS.

En general, Health Connector Las primas del plan no se consideran gastos médicos calificados. Las primas solo se consideran gastos médicos calificados si corresponden a uno de los siguientes (puede encontrar más información en IRS 969 publicación):

• Seguro de cuidados a largo plazo, sujeto a límites en función de la edad que se ajustan anualmente;
• Continuación de la cobertura de atención médica, como la cobertura bajo COBRA, incluso para un cónyuge o dependiente;
• Cobertura de atención médica mientras recibe compensación por desempleo según la ley estatal o federal, incluso para un cónyuge o dependiente; y
• Primas de Medicare para la Parte B, Parte D y Medicare Advantage, y otra cobertura de atención médica para personas de 65 años o más (sin incluir las primas de una póliza complementaria de Medicare, como Medigap).

Cuando los retiros de HSA se utilizan para gastos no calificadosUna persona menor de 65 años debe pagar el impuesto federal sobre la renta y una multa del 20 %. Si tiene 65 años o más, también debe pagar el impuesto federal sobre la renta, pero no está sujeta a la multa del 20 %.

¿Quién puede contribuir a una HSA y cuáles son los límites de las contribuciones?

Cualquiera puede contribuir a una HSA, incluidos familiares, amigos y empleadores.

Los límites de contribución anual para las HSA en 2026 son de $4,400 para una persona y $8,750 para una cobertura familiar. El límite exacto de contribución depende del tipo de cobertura HDHP, la edad y la fecha de elegibilidad o inelegibilidad. Las personas de 55 años o más pueden contribuir $1,000 adicionales cada año. Puede encontrar más información en Publicación 969, Cuentas de ahorros para la salud y otros planes de salud con ventajas impositivas En "Límite de Contribuciones". La fecha límite para las contribuciones a la HSA para un año determinado es la fecha límite para la declaración de impuestos (por ejemplo, las contribuciones para 2026 pueden realizarse hasta el 15 de abril de 2027). Esto significa que las personas pueden esperar para realizar contribuciones hasta después de determinar cuánto gastaron de su bolsillo en atención médica durante el año de su plan de salud (hasta el 15 de abril del año siguiente). Las contribuciones deben declararse en Formulario 8889 del IRS.

¿Cómo se crea una HSA?

Para abrir una HSA, es importante investigar a los proveedores de HSA y consultar con su banco y compañía de seguros médicos sobre las opciones disponibles. Consideraciones importantes al elegir un proveedor de HSA:

• Algunas HSA tienen tarifas asociadas, como un cargo por abrir o cerrar la cuenta y tarifas de mantenimiento mensuales.
• Contribuciones a una HSA. El proceso para depositar dinero en una HSA puede variar. Tenga en cuenta que, si bien los empleadores pueden ofrecer la posibilidad de depositar fondos antes de impuestos en una HSA mediante deducciones de nómina, el proceso para combinar una HSA con una Health Connector El plan es un poco diferente. Las personas deberán depositar dólares después de impuestos en la cuenta HSA autofinanciada y deducir dichas contribuciones al presentar sus impuestos federales.
• Opciones bancarias. Las opciones bancarias, como las tarjetas de débito y la banca en línea, pueden variar según el proveedor de HSA.
• Tasa de interés de los depósitos en efectivo. Al igual que otras cuentas de ahorro, los bancos ofrecen diferentes tasas de interés. Busque opciones con tasas de interés más altas para el efectivo no invertido.
• Opciones de inversión. Algunos administradores imponen montos mínimos de inversión. Busque opciones que no tengan mínimos y que ofrezcan una variedad de fondos para invertir.

¿Cómo obtengo el beneficio fiscal de una HSA?

Las personas pueden aportar dólares después de impuestos a una HSA autofinanciada para ayudar a cubrir gastos médicos o invertir fondos en una HSA para ahorrar para gastos médicos futuros. Estas contribuciones pueden deducirse posteriormente de los impuestos federales, lo que puede reducir el ingreso tributable total. Todas las contribuciones a la HSA del año fiscal, incluidas las realizadas antes del 15 de abril,^th del año siguiente y se informan sobre Formulario 8889 y presentarse con el Formulario 1040, 1040-SR o 1040-NR.